재테크에 관심이 많아지면서 절세 혜택이 있는 금융상품을 찾는 분들이 많습니다.
하지만 ISA(개인종합자산관리계좌)와 연금저축펀드, IRP(개인형 퇴직연금) 등 비슷해 보이지만 각기 다른 세제 혜택을 제공하는 상품이 많아 헷갈리기 쉽습니다. 각자 본인의 목적과 운영 방식이 다르기 때문에 자신의 투자 스타일과 재무 계획에 맞는 상품을 선택하는 것이 중요합니다. 이번 글에서는 ISA와 연금계좌를 비교해서 알아보겠습니다.
1. ISA와 연금계좌 비교
ISA는 단기~중기 자산 운용을 목적으로 하는 계좌이며, 연금계좌는 노후 대비를 위한 장기 투자용 계좌입니다. 각각의 차이점을 정리하면 다음과 같습니다.
| 구분 | ISA (개인종합자산관리계좌) | 연금계좌 (연금저축·IRP) |
|---|---|---|
| 운용 목적 | 자산 관리 및 세제 혜택 | 노후 대비 및 연금 마련 |
| 세제 혜택 | 비과세 + 일부 분리과세 (9.9%) | 소득공제 + 연금 수령 시 저율 과세 |
| 가입 대상 | 만 19세 이상 (근로소득자, 사업자 등) | 근로소득자, 자영업자, 공무원 등 |
| 운용 가능 상품 | 예금, 적금, 펀드, ETF, 리츠 등 | 예금, 펀드, ETF, 채권 (파생상품 불가) |
| 의무 유지 기간 | 3년~5년 | 55세 이후 연금 수령 |
| 중도 인출 | 가능 (일부 세제 혜택 제한) | 불가능 (해지 시 세금 부과) |
| 추천 대상 | 단기~중기 투자자, 자유로운 인출을 원하는 사람 | 세액공제를 받고 장기 투자할 사람 |
ISA의 장점과 단점
ISA의 장점(Individual Savings Account)
- ISA란 개인종합자산관리계좌로 하나의 계좌로 예적금과 주식, 펀드까지 투자할수 있는 절세형 계좌
- 자유롭게 입출금 가능 (의무 기간 이후)
- 비과세 한도 내에서 세금 부담 감소(일반형 200만원, 서민형 400만 원)
- ETF, 리츠, 채권 등 다양한 자산에 투자 가능
- 소득과 관계없이 누구나 가입 가능
ISA의 단점
- 연금계좌처럼 소득공제 혜택 없음
- 최소 3~5년 유지해야 세제 혜택 가능
- 은퇴 대비 장기 투자에는 적합하지 않음
연금계좌(연금저축·IRP)의 장점과 단점
연금계좌의 장점
- 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원까지 소득공제 가능
- 장기 투자 시 복리 효과 기대 가능
- 연금 수령 시 5.5~3.3% 저율 과세 적용
연금계좌의 단점
- 55세 이후 연금으로만 인출 가능 (중도 해지 시 세금 부과)
- 운용 상품이 ISA보다 제한적
- 일부 펀드, ETF 상품의 경우 운용 수수료 발생
2. ISA vs 연금계좌, 어떻게 선택할까?
ISA가 적합한 경우
- 중·단기 투자 목적 (3~5년)
- 자금이 필요할 때 유연하게 인출하고 싶은 경우
- 비과세 혜택을 원하지만 소득공제는 필요하지 않은 경우
연금계좌가 적합한 경우
- 소득공제를 통해 세금 절감이 필요한 경우
- 장기적인 은퇴 준비를 목표로 하는 경우
- 중도 인출 없이 55세 이후 연금으로 받을 계획이 있는 경우
3. 결론: ISA와 연금계좌 선택 가이드
- ISA: 단기~중기 투자와 비과세 혜택을 원한다면 추천
- 연금계좌: 소득공제와 은퇴 대비를 원한다면 추천
국내주식은 배당소득세 15.4%, 양도소득세 0%(과세표준 3억 원 이하)
해외주식은 배당소득세 15%(미국기준), 양도소득세 22%(연간 수익 250만 원 초과)
주식 투자로 발생하는 소득의 15~20% 정도를 세금으로 납부한다고 보면 됩니다
이 세금을 줄이기 위해서는 절세계좌를 통해서 투자를 해야 합니다.
절세계좌에서는 저율과세로 세금감면의 혜택도 있지만, 손익통산 및 과세이연이 되는 장점도 있습니다.
(2025. 1월부터 해외 배당주에 대한 과세이연이 안됩니다. 이중과세에 대한 논란이 되고 있으므로 어떤 보조적인 정책이 나올지는 아직 모르겠습니다. 배당주에 투자하신 분들은 이번 일로 많이들 실망했을 걸로 생각됩니다.)
손익통산은 계좌 내에서 손해 보고 이득본 부분을 모두 합산하여 최종 금액에 대해서만 세금을 징수하기 때문에 투자자의 입장에선 대단히 좋은 일입니다.
개인의 재무 목표와 투자 스타일에 맞춰 ISA와 연금계좌를 적절히 활용하는 것이 중요하며 여유가 된다면 둘 다 가입해서 중단기 적으로 운영해 보는 것도 괜찮다고 생각합니다.